Options Trading Wash Sale

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MarketWatch sur Twitter lth4gtBarrons sur Facebooklt / h4gtltdiv stylequotborder: aucun padding: 2px 3pxquot classquotfb-likequot data-hrefquotfacebook / barronsonlinequot data-sendquotfalsequot data-layoutquotbuttoncountquot data-widthquot250quot data-show - facesquotfalsequot data-actionquotrecommendquotgtlt / divgt lth4gtBarrons sur Twitterlt / h4gtlta hrefquottwitter / barronsonlinequot classquottwitter-follow-buttonquot data-show-countquottruequotgtFollow barronsonlinelt / agt Produit X sur Facebook Produit X sur Twitter Utilisation des options dans les métiers de la sale-vente 12 novembre 2011 This is proving Pour être une année inhabituelle. Il a commencé avec l'espoir que la crise financière qui a commencé à la fin de 2007 se termine, mais les événements des dernières semaines suggèrent qu'il n'y aura pas de véritable résolution de la crise. Du moins pas cette année. Tout ce qui est certain est que les lignes de faille se forment en Amérique le long des lignes de revenus de l'Union européenne pourrait être brisé par les problèmes financiers des nations membres, en particulier la Grèce et l'Italie et la croissance économique des États-Unis ralentit. De nombreux stocks qui ont été achetés en prévision d'une reprise économique sont prêts à mettre fin à l'année à proximité de l'endroit où ils ont commencé, et d'autres sont à des prix encore plus bas. Tandis que beaucoup d'investisseurs sont heureux de vendre des stocks perdants, de prendre leurs pertes, et de recommencer, l'espoir ressorts éternelle. Certains préfèrent réajuster la position et abaisser le coût. L'approche typique consiste à vendre un perdant et à le racheter en 31 jours. Cela permet aux gens de réaliser une perte sur l'investissement initial, et leur donne une chance de réinitialiser la base de coûts des stocks à un prix inférieur. L'Internal Revenue Service dicte le décalage entre la vente et le rachat. Si le même stock est acheté dans les 30 jours, les investisseurs enfreignent la règle de quotwash-sale qui leur interdit de réaliser une perte en capital s'ils rachetent un titre qui est sensiblement identique à celui qui a été vendu en moins d'un mois. Si la règle du lavage-vente est violée, la perte en capital n'est pas autorisée. Bientôt, ces minuties de la stratégie de négociation fiscale occuperont de plus en plus le temps de nombreux investisseurs. La date limite pour la mise en œuvre de la stratégie de vente de lavage-vente en 2011 est le 30 novembre. Après cela, les investisseurs sont bloqués la réalisation de leurs pertes, et attendre l'année prochaine pour rétablir une position similaire, peut-être à un prix plus élevé. Compte tenu des conditions actuelles du marché, tout commerce de vente de produits de lavage pourrait être réalisé cette année avec des options plutôt qu'avec des stocks. Le marché boursier est à nouveau coincé dans un régime de corrélation élevée dans lequel tous les titres, indépendamment de leurs mérites individuels, se comportent de la même manière. Cela reflète la crainte que l'Union européenne ne s'effrite, ou qu'un autre événement économique majeur pourrait faire baisser les cours des actions. Voici comment un commerce de lavage-vente pourrait fonctionner: Acheter une option d'achat qui expire en Janvier 2013 pour chaque stock que vous souhaitez vendre pour une perte fiscale. Par quotdoubling, comme cela s'appelle, vous ne perdez jamais le contrôle du stock. Au 31ème jour, vendre l'action pour une perte fiscale. En utilisant une option d'achat, plutôt que d'acheter plus de stock, les investisseurs peuvent limiter le montant d'argent qu'ils ont à risque dans le marché boursier. Les prix d'appel sont au moins comparés à ceux de puts est souvent faible, car la peur d'une baisse du marché a maintenant augmenté la demande de mises défensives. En achetant un appel qui expire dans un an ou plus, les investisseurs recréent à un prix comparativement inférieur le stock qu'ils vendent pour une perte fiscale. Considérez Alcoa AA -0.13445378151260504 Alcoa Corp. U. S. NYSE USD 29.71 -0.04 -0.13445378151260504 / Date (1482530416893-0600) / Volume (retardé 15m). 2876819 APRÈS HEURES USD 29.75 0.04 0.13463480309660047 Volume (retardé 15m). 10611 Ratio P / E N / D Taux de marché 5433037920.49957 Rendement de dividende N / D Rév. Par employé 1293810 Plus de détails sur les cours et les nouvelles raquo AA dans votre valeur Votre changement Position courte (ticker: AA), qui a été récemment négociée à 10,36, bien en dessous Son maximum de 52 semaines de 18,47. Chaque contrat d'options représente 100 actions du stock associé. Un appel du 10 janvier sur le fabricant d'aluminium qui expire en 2013 coûte 2,29 et vous donne le droit d'acheter 100 actions au prix d'exercice 10. En revanche, pour acheter 100 parts à part, coûterait 1 036. L'appel est un proxy pour le stockat au moins jusqu'à son expiration en 2013. La clé de quotdoubling upquot avec des options est de se rappeler d'éviter de violer la règle de wash-sale. Après l'achat des appels, le stock peut être vendu dans les 31 jours pour réaliser une perte fiscale. "Ce sont des moments incertains, dit Michael Schwartz, Oppenheimer amp Co., le stratège des options en chef. L'utilisation judicieuse des options sur actions peut aider les investisseurs à préserver leur capital et à gérer les risques.